AOV sommenverzekering of schadeverzekering -polisvoorwaarden blijven aanleiding tot verwarring geven

Als het even kan bestempelt de rechter een AOV als een sommenverzekering, ook als verzekering geen ander doel heeft dan het bieden van een dekking voor inkomensverlies.

Het wordt bijna traditie: bij de vraag of een arbeidsongeschiktheidsverzekering moet worden aangemerkt als een sommen- of een schadeverzekering kiest de rechtbank voor de schadevariant en komt het hof in hoger beroep tot de conclusie dat het om een sommenverzekering gaat.

Zo ook in dit geval, waarbij het gerechtshof Amsterdam het vonnis van de rechtbank Haarlem vernietigt en verzekerde in het gelijk stelt.

Verzekerde heeft een arbeidsongeschiktheidsverzekering afgesloten bij Reaal en ook een aov bij Movir. De arbeidsongeschiktheid staat niet ter discussie. Movir keert uit en verzekerde claimt bij Reaal de verzekerde som op basis van 100% arbeidsongeschiktheid onder aftrek van de uitkering van Movir. Reaal vraagt om een berekening waaruit de hoogte van het resterende inkomensverlies blijkt. Verzekerde vindt het niet nodig zijn schade aantonen, omdat her hier om een sommenverzekering gaat .

Lees meer: AOV sommenverzekering of schadeverzekering

Complexe producten (ook AOV)  Provisieverbod in 2013 vrijwel zeker

Arbeidsongeschikt in 2011 en een uitkering op uw AOV?

Sinds 1 januari 2011 zijn inkomensverzekeraars verplicht loonbelasting in te houden op een AOV-uitkering.

Wat inhoudt dat u van de verzekeraar bij arbeidsongeschiktheid geen bruto uitkering maar een netto uitkering ontvangt, op uw Arbeidsongeschiktheidsverzekering. Behalve het feit dat u daar mogelijk niet direct bij had stilgestaan, kan dit door een aantal zaken voor u mogelijk tot ongewenste bijeffecten leidden.
Ten eerste dalen uw inkomsten (gedeeltelijk) omdat u door uw ziekte niet meer (volledig) kan werken. Bovendien verzekert u maximaal 80% van uw inkomen, dus na de wachttijd (meestal een maand) gaat u al behoorlijk in inkomen achteruit, terwijl uw kosten wel gewoon doorgaan.

Onder deze uitgaven die gewoon doorgaan, vallen ook de geschatte voorlopige aanslag van de Belastingdienst) over de verwachte inkomsten. De verwachting is dat uw inkomsten bovendien verder zullen dalen naarmate uw arbeidsongeschiktheid langer duurt. U betaalt dus door uw ziekte, feitelijk op dat moment belasting gebaseerd op een te hoog inkomen. Dit zou ook kunnen gelden voor uw BTW vaststellingen.

U zou dus hierin zo snel mogelijk zaken moeten afregelen met de belastingdienst, om te voorkomen u maandelijks geld tekort komt. Uiteraard worden de bedragen die u teveel betaalt wel weer rechtgezet door de definitieve aangifte, maar dat kan zomaar maanden tot een jaar duren, en daar heeft u deze maand natuurlijk nog niets aan!