DGA, BV en de AOV-verzekering
Nederland telt ruim 250.000 directeur-grootaandeelhouders (DGA’s). Werk je via een BV? Dan val je in de huidige plannen niet onder de verplichte AOV (BAZ), en moet je je inkomensbescherming zélf regelen. Hieronder vind je de praktische vertaalslag voor DGA’s én zzp’ers, inclusief voorbeelden en de slimme combinatie met een fonds/spaaroplossing voor de eerste 24 maanden.
Wat is een DGA en een BV?
Een DGA is doorgaans iemand die een bv leidt en ≥5% van de aandelen bezit.1 Een besloten vennootschap (BV) is een rechtspersoon met in aandelen verdeeld kapitaal. Het biedt bescherming van privévermogen, maar niet van je inkomen.
Valt een DGA onder de verplichte AOV (BAZ)?
- De beoogde BAZ richt zich op IB-ondernemers (winst uit onderneming: eenmanszaak, vof, maatschap).2
- DGA’s in een BV/NV vallen daar niet onder in de huidige opzet.2
- Indicaties uit de plannen: wachttijd 24 mnd, uitkering tot max. minimumloon, premie ca. 5,4% (max. ~€171 p/m, onder voorbehoud wetstraject).2
Praktische vergelijking: DGA vs zzp’er
| Onderwerp | DGA (BV/NV) | zzp’er (IB-ondernemer) |
|---|
| BAZ-plicht |
Niet van toepassing in huidige plannen2 |
Wel bedoeld voor deze doelgroep (met opt-out via private AOV)2 |
| Werknemersverzekeringen |
Vaak niet verplicht verzekerd; hangt af van gezagsverhouding/Regeling aanwijzing DGA3 |
Niet van toepassing; zelfstandige zonder loondienst |
| Private AOV |
Aan te raden (beroepsdekking, deeluitkering mogelijk) |
Aan te raden (en kan opt-out voor BAZ opleveren)2 |
| UWV vrijwillig |
Soms mogelijk (bijv. bij overgang uit loondienst/uitkering, mits tijdig aangevraagd)4 |
Idem, alleen in specifieke situaties4 |
| Brug eerste 24 mnd |
(Schenk)fonds/spaarvariant als overbrugging + AOV vanaf 24 mnd |
(Schenk)fonds/spaarvariant als overbrugging + AOV |
| Fiscaliteit AOV-premie |
Veelal privé aftrekbaar (persoonsgebonden aftrek); let op contractant/constructie |
Aftrekbaar in box 1 als uitgaven voor inkomensvoorziening |
Praktijkvoorbeelden die wij vaak zien
- DGA 100% aandeelhouder: geen sociale verzekeringsplicht → inkomensdekking volledig privé regelen (AOV + brug).
- DGA 50/50 met partner: doorgaans geen gezagsverhouding → geen werknemersverzekeringen → zelf voorzien.
- Van loondienst naar BV: soms korte window om vrijwillige UWV-verzekering aan te vragen → tijdig checken.4
Brugoplossing: Samen Sterk Spaar AOV + AOV
De meeste uitval is tijdelijk (6–18 maanden). Daarom werkt een combi het best: een fonds/spaaroplossing voor de eerste 24 maanden + een particuliere AOV met passende wachttijd (bijv. 3–6 mnd) en beroepsdekking. Zo sluit het vangnet naadloos aan en voorkom je het klassieke “2 jaar niets”-risico. Lees meer over onze aanpak bij Samen Sterk Flexibele Spaar AOV.
Wat ik als AOV-specialist bij DGA’s vaak tegenkom
- “BV = alles geregeld” is een misvatting: je BV beschermt je privévermogen, niet je inkomen.
- Bij uitval zonder vervanger loopt de BV snel leeg; privé raakt dat je direct.
- De slimste route is vaak: brug (24 mnd) + AOV met beroepsdekking + periodieke herijking.
Actie ondernemen
🚀 Klaar voor zekerheid? 📅 Plan je afspraak (Agenda) en vraag ons Vergelijk Rapport & OntzorgService aan.
👉 Liever eerst lezen? Waarom je nú al een AOV moet regelen
✅ Arnoud Wennekus Radicaal eerlijke AOV & Broodfonds Specialist | 15.000+ ondernemers geholpen 💪 | 9,3 waardering ⭐ | Slim verzekerd & zorgeloos ondernemen | Wft-erkend ✔️
Bron: officiële info
- KVK – De besloten vennootschap (bv): ondernemersplein.kvk.nl/de-besloten-vennootschap-bv/
- Rijksoverheid – Verplichte AOV voor zelfstandigen: rijksoverheid.nl/verplichte-arbeidsongeschiktheidsverzekering-voor-zelfstandigen
- KVK – De DGA en werknemersverzekeringen: kvk.nl/de-dga-en-werknemersverzekeringen
- UWV – Vrijwillige verzekering ZW/WIA/WAO/WW: uwv.nl/vrijwillige-verzekering
